央行大幅加息 TFSA「储蓄」变物有所值

发布 : 2022-12-26  来源 : 明报新闻网


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【明报专讯】今年的大幅加息终于让免税储蓄帐户（TFSA）的「储蓄」部分变得物有所值。直到目前为止，TFSA只不过是一个免税的投资帐户而已。在今年标普500指数下跌18%以前，投资者和投机者利用TFSA大肆投资股市。

但情形现在已经改变。由于股市下跌，固定收益产品如货币市场基金，保证投资证书（GICs）和政府债券在某些情况下年利率已超过5%。

这让TFSA帐户拥有者可以在不必冒投资股市风险或付所得税的情形下使储蓄以复利增长。

复利增长的情形可用下例说明：如果你开始的存款为5万元并每年增加1万元，以年利率5%计算，10年后你的存款可增至197,224元。仅利息一项收入即达5万元。

除美国股息外，所有TFSA供款的收益从不徵税，但利息收入具有最大优势，因为TFSA帐户获取的利息完全免税，其他帐户获取的利息则需全额课税。TFSA帐户以外的股票投资，出售后的收益一半需要课税。这些收益还可以用来抵消出售股票的损失。

自2023年1月1日起，满18岁的投资人每年可向TFSA供款的上限增至6,500元。TFSA最初被宣传为度假或家庭装修等短期储蓄工具，现已发展成为一种潜在的退休税收规划工具，可以补充注册退休储蓄计划（RRSP）。

它们之间的不同为，RRSP供款可从应税收入中扣除，但这些供款和收益在提用时需按个人边际税率课税。若规划得当，退休提用RRSP时，可以尽量以最低的边际税率来提取金额，不足之数再用TFSA的存款补足。这样可以使你的所得税大幅降低。

RRSP和TFSA都可以持有几乎任何类型的投资，包括在主要交易所交易的股票、债券、共同基金或交易所交易基金 （ETF）。最大的不同是，TFSA可以在任何时间提用而不需缴税或罚款。任何为新一年做筹划的人，可以在3月1日以前为RRSP供款，然后将退税款存入TFSA。